Press "Enter" to skip to content

Проверка контрагента

Мулевская 0

Проверка добросовестности контрагента – это комплекс мероприятий, которые позволяют убедиться в том, что контрагент, с которым вы заключаете договор:
1. Действующее юридическое лицо, которое может исполнить взятые на себя обязательства;
2. Не является «однодневкой», поскольку сделки с такими организациями увеличивают шансы на проведение выездной проверки;
3. Вы получаете документальное подтверждение тех обстоятельств, что вы проявили должную осмотрительности при выборе контрагента и перед заключением сделки с ним.
4. Вероятность, что контрагент не выполнит условия договора снижена

Электронные ресурсы для проверки контрагента.
I. Сайт ФНС (https://www.nalog.ru/rn78/).

Что в нем интересного:
1.»Сведения о государственной регистрации юридических лиц» (http://egrul.nalog.ru/ )
Достаточно ввести ОГРН, ИНН или наименование организации, и вы узнаете, зарегистрирована ли она в ЕГРЮЛ.
Информацию о достоверности адреса и даты назначения руководителя и ввода участников.

2.»Сведения о лицах, в отношении которых факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации установлен (подтвержден) в судебном порядке» (https://service.nalog.ru/svl.do ). По ОГРН или ИНН организации можно узнать, не заявляло ли лицо, которое, по сведениям ЕГРЮЛ, является руководителем или учредителем организации, о том, что оно не имеет никакого отношения к ней;

3.»Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года» (https://service.nalog.ru/zd.do );

4.»Сведения, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации», о принятых регистрирующими органами решениях о предстоящем исключении недействующих юридических лиц из ЕГРЮЛ» (http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/ ).
Такое решение налоговый орган может принять, если организация в течение 12 месяцев не представляла налоговую отчетность и не проводила операций, хотя бы по одному банковскому счету (п. 1 ст. 64.2 ГК РФ).
Исключение организации из ЕГРЮЛ приравнивается к ее ликвидации, а значит, она не может заключать и исполнять договоры (п. 2 ст. 64.2, ст. 419 ГК РФ).

5.«Сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц» (https://service.nalog.ru/mru.do).
Позволяет проверить массовость участника и руководителя в юридическом лице.

6.«Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами» (https://service.nalog.ru/addrfind.do).
Позволяет определить действительность адреса контрагента.

II. Сайт Арбитражного суда Вологодской области

http://vologda.arbitr.ru/
В нижнем правом углу «Картотека арбитражных дел» => «Участник дела» => делаем 3 запроса по ОГРН, ИНН и Названию контрагента
(в системе судопроизводства участники судебных дел могут быть внесены по разным реквизитам).
Выходят списки судебных дел, с участием контрагента завершенные и текущие.

III. Сайт службы судебных приставов
http://fssprus.ru/iss/ip/
Банк данных исполнительных производств
Проверить контрагента на наличие открытых исполнительных производств и завершенных.

IV. Сайт Главного управления по вопросам миграции МВД России
http://services.fms.gov.ru/info-service.htm?sid=2000
Проверка по списку недействительных российских паспортов, руководителя контрагента.

V. Сайт Контур-фокус
https://focus.kontur.ru
Бесплатный ресурс для проверки на наличие юридических лиц за весь период.
(удобен вводом маленького количества информации — ФИО, ИНН)

Документы, запрашиваемые у контрагента:

— устав организации
— свидетельство о государственной регистрации организации
— свидетельство о постановке организации на учет в налоговом органе
— решение об избрании (назначении) руководителя организации
— лицензия, если сделка заключается в рамках лицензируемой деятельности. Информацию о лицензиях, выданных контрагенту, можно проверить на сайтах лицензирующих органов.
— вторую и третью страницы паспорта руководителя организации.
— бухгалтерская отчетность за год, предшествующий году заключения сделки.

Данные бухгалтерской отчетности организации за любой период также можно бесплатно получить в Росстате (при условии, что организация представляет бухотчетность в органы статистики).
Для этого нужно направить в любой территориальный орган статистики запрос по утвержденной форме (п. п. 4, 12, 18, 21 Регламента Росстата, Приказ Росстата от 20.05.2013 N 183)

Сайт Росстат http://vologdastat.gks.ru/

Основные действия бухгалтера организации по проверке контрагента на добросовестность:

Шаг 1. Истребование документов, характеризующих контрагента и его деятельность
Шаг 2. Проверка на сайте ФНС и дополнительных ресурсах контрагента и исполнения им налоговых
обязательств
Шаг 3. Самостоятельная оценка финансово-хозяйственных и налоговых рисков на основе всей имеющейся информации.

*Результаты проверки можно оформить справкой, приложив к ней полученные (распечатанные) документы о контрагенте.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *